Вы находитесь здесь: Главная > Полезные статьи > Как пользоваться расчетным счетом ИП

Как пользоваться расчетным счетом ИП

ИП может работать без счета, однако тогда надо будет расплачиваться наличными. Наличные расплаты урезаны, а чтобы оплатить налоги, надо будет ездить в инспекцию или банк. В публикации поведаем, как расчетный счет для ип в тинькофф банке упрощает работу бизнесмена и как им пользоваться.

У бизнесмена может быть карта физлица. Она привязана к нынешнему расчету, а не вычисленному.

Согласно законам режима счета собственную карту невозможно применять для расчетов по коммерческой деятельности. Нынешний счет нужен для собственных задач, а для бизнеса понадобится вычисленный.

ИП, который применяет собственную карту для работы, дерзает угодить под наказания. Прежде всего, банк может прекратить контракт и блокировать счет, в связи с тем что не соблюдены условия контракта на банковское обслуживание счета и п. 2.2 Аннотации ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И. Во-вторых, это обратит на себя внимание ФНС к движениям по нынешнему расчету. Налоговики признают заработком и обложат налогом все поступления на карту.

Покупатель-«физик» зачислил плату за товар на собственную карту ИП. В такой ситуации у налоговой 2 вида. Хороший для бизнесмена — налоговая согласится, что это поступление от клиента, и ИП заплатит с него налог по собственному налоговому режиму. Плохой вариант — налоговая примет решение, что с делом это не сопряжено, следовательно бизнесмен обрел доход как физлицо и должен оплатить НДФЛ 13%.

Цель ФНС — дополнение расчета, вследствие этого ее выбор явен. При поступлении на вычисленный счет все легче: ставка налога находится в зависимости от системы налогообложения. К примеру, на УСН «доходы» надо оплатить всего 6 %.

Если юрлицо перечисляет деньги на индивидуальный счет физлица, то вариантов нет. ФНС будет требовать у компании оплатить за получателя подоходный налог по ставке 13%, если это не кредит. Такое решение можно опротестовать, однако потребуются документы, которые докажут, что платеж нацелен ИП, а не физлицу.

ИП может расплачиваться наличными. Однако есть предел — 100 млн. руб по одному контракту (п.6 Предписаний ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У). Если совокупность договора выше, то платить и получать деньги можно лишь через счет.

ИП приобретает у ООО «Хрустальная туфелька» 100 пар обуви для дальнейшей продажи. Стоимость договора — 150 млн. руб. Иванов может сдать 100 млн. руб наличными и 50 млн. руб перевести с вычисленного счета. Или оплатить необходимую сумму безналом. Наличными 150 млн. руб дать невозможно — это несоблюдение.

Заключать несколько соглашений по 100 млн. руб нелегально. Налоговая выслеживает такие сделки и прикладывает штраф за несоблюдение порядка доступных расчетов — 4000–5000 руб (п.1 ст. 15.1 Кодекс об административных правонарушениях РФ).
Ограничение на сумму операций по кассе не затрагивает:

таможенные платежи;
выдачу зарплаты и подотчетных средств;
приобретение оплаты за товары и услуги от физлиц.

Через вычисленный счет можно:

получать деньги от покупателей;
платить продавцам за сырье, материалы и услуги;
платить налоги;
тушить кредиты.

Расплачиваться со счета более удобно, чем проводить все процедуры через кассу. Для оплаты услуг не надо ездить в банк или к продавцам, а оплатить налог или проценты по займу можно напрямую из собственного офиса.

Если есть счет, не надо покупать сейф, ставить замки и предназначать вещественно важных сотрудников.

В банке деньги под охраной. Кроме того деньги ИП и небольших предприятий на счетах и вкладах застрахованы в системе страхования на сумму до 1,4 млрд руб. Даже если банк разорится или лишится лицензии, через 2 недели вам возвратят деньги в краях защищенной суммы. В систему АСВ входят не все банки, проводите проверку это на их сайте.

Банку выгодно, когда покупатели держат деньги на счетах, а не в кассе или под подушечкой. Чтобы это инициировать, некоторые банки могут предложить % на остаток — незначительный особый заработок. Мы собрали список банков с процентом:

Альфа-Банк;
Тинькофф;
МодульБанк;
МКБ;
Почта Банк;
Зависимость Банк;
ДелоБанк.

Проценты на остаток более удобно вклада, однако ставка как правило меньше. На депозите деньги заморожены. Их можно снять, однако займет это время, и проценты могут не начислить. Деньги на счете мобильны: их можно терять немедленно.

У хранения денег на счете 1 дефицит — риск блокады по Государственному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ. Если его блокируют, то деньги «замораживают», и бизнесмен не в состоянии ими пользоваться. Это сделает проблемы, если счет блокируют перед платежом по займу или расчетом с большим продавцом.

При функционировании на ОСНО и УСН 15 % на величину затрат понижается основа налогообложения. Вследствие этого важно вести учет затрат и собирать фактичные доказательства любого.

ИП на ОСНО приобретает гарантированный вычет, даже если не в состоянии доказать траты. В такой ситуации необходимую сумму заработка можно снизить на 20 % и оплатить с остатка НДФЛ.

ФНС не запрещает ИП терять деньги с вычисленного счета на собственные нужды. Однако учесть все траты для понижения налога невозможно. Они обязаны быть экономически целесообразны, связаны с коммерческой работой и оформлены бумагами: товарными затратными, счетами-фактурами, зарплатными ведомостями и т. д. Учет расходов ведут в книжке учета заработков и затрат.

ООО сложно вывести деньги со счета, поскольку вся прибыль и прибыль — собственность юрлица.

Основатель ООО пожелал купить новую машину. Он может пойти в автомобильный салон и рассчитаться денежными средствами фирмы, однако после этого у ФНС появятся вопросы.

Для налоговиков ситуация выглядит так: юрлицо презентовало физлицу машину. Следовательно, компания — налоговый представитель. Значит, с суммы покупки надо будет оплатить НДФЛ. И в роли расхода для понижения налогооблагаемой базы эти потери взять невозможно.

Бизнесмену легче: деньги ИП — его деньги. ИП может рассчитываться со счета повсюду и за что угодно — от покупки дерева для производства до алой икры семье на Новый год.

Купить машину для ИП не трудно — деньги его. Для налоговой ситуация выглядит так: гражданин сам себе приобрел авто, жалоб нет. Однако чтобы признать данную потерю затратой для задач налогообложения, надо будет обосновать, что машина приобретена для работы, а не для собственного использования (важно для УСН 15 % и ОСНО).

ИП может вывести деньги на собственную карту — это является переводом физлицу. Однако документы, доказывающие справедливость процедуры, здесь незачем, поскольку отправитель и получатель — одно лицо. Банк примет комиссию, которая находится в зависимости от спускаемой суммы. К примеру, «Сбербанк» держит 0,5 %, а «Росбанк» позволяет переводить до 150 млн. руб в неделю без комиссий.

Если это для вас важнейшая операция — выберите тариф РКО с минимальной ценой, чтобы уменьшать потери.

Снять деньги можно в кассе отдела банка или в банкомате, если вы произвели к расчету карту. За освобождением доступных с вычисленного счета наблюдают банки и налоговая. Банк ставит на аннулирование денег комиссии. Они обозначены в условиях тарифа и написаны в контракте при изобретении вычисленного счета. Комиссия может быть:

жесткая — прочная ставка в долларах;
в качестве % от суммы;
смешанная — % плюс жесткая ставка.

У «Альфа-банка» на тарифе «Лучший старт» за любое аннулирование денег снимают 1,25 % от суммы, не менее 129 руб. Такой тариф действует при ежемесячной сумме снятия до 150 млн. руб. Далее проходит повышение вплоть до 10 %, если совокупность снятий превзойдет 2 млрд руб.

Не следует снимать все деньги со счета. На деле банки и налоговая направляют внимание на ИП при сумме вывода 400–600 млн. руб в неделю. В такой ситуации счет ИП могут блокировать. Чтобы снять заморозку, надо будет дать комментарий.

Не следует обналичивать все поступающие финансы день в сутки. Лучше задержать их на счете 5 суток и снять, однако опять таки сохраняя требование 400-600 млн. руб. Прикрытого списка причин для приостановления операций по счету нет. В публикации про блокады по 115-ФЗ мы собрали самые систематические предлоги к блокировкам и рекомендации, как их избежать.

Чтобы снять деньги с вычисленного счета без подозрений со стороны банка и ФНС, переместите необходимую сумму со счета на собственную карту. И теперь с нее снимайте деньги. Лишь помните о комиссиях за переводы. Исследовать комиссию вашего банка можно на нашем сайте, найдя в перечне тарифов собственный.

Переводы денег членам семьи или себе самому на другой счет не запрещены. Основное — не делать это регулярно.

К примеру, подарить другу деньги на Новый год можно. Но в случае если каждый день в установленный день переводить этому другу одинаковую сумму, то перевод вызовет недоверия. Это больше похоже на заработную плату, чем на подарки, а с зарплаты нужно платить налоги и взносы. Если этого не делать, налоговая начисляет штрафы и пени.

Если хотите перевести деньги другу или члену семьи, то вначале переместите деньги на собственную карту, а лишь потом — ему.

Заработную плату перечисляйте прямо с коммерческого счета на карты сотрудников. Основное условие налоговой — с зарплаты удержите НДФЛ и оплатите страховые взносы. Тогда никаких колебаний в законности процедуры не появится. Если не платить подоходный налог и взносы своевременно, ФНС сама выпишет сумму с вашего счета. При нехватке денег счет блокируют и все поступления будут уходить налоговикам.

Удобно заключать с банком зарплатный проект. На основании этого контракта все работники обретут карты банка, где раскрыт счет ИП. Это позволит сэкономить на комиссиях за переводы.

Если после чтения публикации вы осмелились открыть вычисленный счет, читайте статью о порядке открытия вычисленного счета.

  • Digg
  • Del.icio.us
  • StumbleUpon
  • Reddit
  • Twitter
  • RSS

Оставить комментарий